融资租赁程序及要件

1. 融资租赁程序及要件

（一）融资租赁的流程如下：
1、企业提出融资租赁申请，填写项目申请表；
2、根据企业提供的资料对其资信、资产及负债状况、经营状况、偿债能力、项目可行性等方面进行调查；
3、中心调查认为具备可行性的，其项目资料报送金融租赁公司审查；
4、金融租赁公司要求项目提供抵押、质押或履约担保的，企业应提供抵押或质押物清单、权属证明或有处分权的同意抵押、质押的证明，并与担保方就履约保函的出具达成合作协议；
5、经金融租赁公司初步审查未通过的项目，企业应根据金融租赁公司要求及时补充相关资料。补充资料后仍不能满足金融租赁公司要求的，该项目撤销，项目资料退回企业；
6、融资租赁项目经金融租赁公司审批通过的，相关各方应签订合同；
7、办理抵押、质押登记、冻结、止付等手续；
8、承租方在交付保证金、服务费、保函费及设备发票后，金融租赁公司开始投放资金；
9、监管项目运行情况，督促承租方按期支付租金；
10、租期结束时，承租方以低价回购。
（二）满足以下标准之一的租赁，应界定为融资租赁：
1、租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理地确定承租人将会行使这种选择权。
3、租赁期占租赁资产尚可使用年限的大部分（占百分之七十五及以上）。
4、就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产原账面价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产原账面价值。
5、租赁资产性质特殊，如果不作重新改制，只有承租人才能使用。
一、融资租赁的具体特征
融资租赁的特征一般归纳为五个方面。
（一）租赁物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用；
（二）承租人负责检查验收制造商所提供的租赁物，对该租赁物的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保；
（三）出租人保留租赁物的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间租赁物的管理、维修和保养；
（四）租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有租赁物毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金；
（五）租期结束后，承租人一般对租赁物有留购和退租两种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。
二、申请融资租赁的流程
第一步：企业向XX中心提出融资租赁申请，填写项目申请表；
第二步：XX中心根据企业提供的资料对其资信、资产及负债状况、经营状况、偿债能力、项目可行性等方面进行调查；
第三步：XX中心调查认为具备可行性的，其项目资料报送金融租赁公司审查；
第四步：金融租赁公司要求项目提供抵押、质押或履约担保的，企业应提供抵押或质押物清单、权属证明或有处分权的同意抵押、质押的证明，并与担保方就履约保函的出具达成合作协议；
第五步：经金融租赁公司初步审查未通过的项目，企业应根据金融租赁公司要求及时补充相关资料。补充资料后仍不能满足金融租赁公司要求的，该项目撤销，项目资料退回企业；
第六步：融资租赁项目经金融租赁公司审批通过的，相关各方应签订合同；
第七步：办理抵押、质押登记、冻结、止付等手续；
第八步：承租方在交付保证金、服务费、保函费及设备发票后，金融租赁公司开始投放资金；
第九步：XX中心监管项目运行情况，督促承租方按期支付租金；
第十步：租期结束时，承租方以低价回购。

2. 融资租赁的功能和作用

 融资租赁的功能和作用
                       　　融资租赁的功能是哪些?作用是什么?下文是相关的分析答案，欢迎大家阅读了解。
       　　
        　　1　中小企业融资租赁的四种功能 
       　　1)中小企业融资功能　中小企业融资租赁从其本质上看是以融通资金为目的的，它是为解决企业资金不足的问题而产生的。需要添置设备的企业只须付少量资金就能使用到所需设备进行生产，相当于为企业提供了一笔中长期贷款。
       　　2)促销功能　中小企业融资租赁可以用“以租代销”的形式，为生产企业提供金融服务。一可避免生产企业存货太多，导致流通环节的不畅通，有利于社会总资金的加速周转和国家整体效益的提高;二可扩大产品销路，加强产品在国内外市场上的竞争能力。
       　　3)投资功能　租赁业务也是一种投资行为。租赁公司对租赁项目具有选择权，可以挑选一些风险较小、收益较高以及国家产业倾斜的项目给予资金支持。同时一些拥有闲散资金、闲散设备的企业也可以通过中小企业融资租赁使其资产增值。而中小企业融资租赁作为一种投资手段，使资金既有专用性，又改善了企业的资产质量，使中小企业实现技术、设备的更新改造。
       　　4)资产管理功能　中小企业融资租赁将资金运动与实物运动联系起来。因为租赁物的所有权在租赁公司，所以租赁公司有责任对租赁资产进行管理、监督，控制资产流向。随着中小企业融资租赁业务的不断发展，还可利用设备生产者为设备的承租方提供维修、保养和产品升级换代等特别服务，使其经常能使用上先进的设备，降低使用成本和设备淘汰的风险，尤其是对于售价高、技术性强、无形损耗快或利用率不高的设备有较大好处。
       　　正因为上述四种功能，中小企业融资租赁将工业、贸易、金融紧密地结合起来，沟通了这三个市场，引导了资本的有序流动。既为企业以较少的投人而迅速获得设备的使用权提供了便利，又为银行及其它资金提供了一条安全的放款渠道。
        　　2　中小企业融资租赁的主要优势 
       　　1)　提高企业资金流动性改善财务状况
       　　对承租企业而言，中小企业融资租赁具有相对其他中小企业融资方式的一些独特特点。
       　　首先，承租人可达到分期付款的目的。对企业而言，保持较高的资金流动性是财务管理追求的重要目标之一，并不是每个企业都能有充足的现金和流动资产，而且中小企业融资能力也受到多方面因素的限制，因而一种能很好提高企业流动能力的途径会受到相当企业的欢迎，中小企业融资租赁由于其分期付款的特点解决了企业的投资需要，在不占用过多资金的前提下使其流动能力得到提高，是企业中小企业融资的一种较好方式。
       　　其次，承租方可以取得税收优惠，是众多企业采取这种工具的重要原因。一些国家为鼓励投资，专门为中小企业融资租赁提供了税收优惠，有些国家在中小企业融资租赁发展初期，采取了特定领域投资的税收减免政策，承租人通过中小企业融资租赁可以直接或分享出租人在特定领域进行租赁投资获得的投资税收减免。
       　　第三，承租方可利用中小企业融资租赁改善财务状况。现代租赁的特点是其创新性，各种租赁方式被创造出来，为具有不同需要和偏好的投资者所运用。回租即是其中一种重要的方式，承租人通过将现有资产出售给出租人，出租人再将该资产出租给资产出售企业，通过这种方式，承租人仅付出当期租金，但获得了出售资产的现金流，实现了当期现金状况的改善;另外很多企业通过利用经营性租赁方式实现表外中小企业融资，既实现了投资的目的，又改善了表内财务状况。
       　　因此，在企业进行资本结构设计，选择中小企业融资工具时，通常根据资产负债情况，财务杠杆的运用和风险隋况来选择，中小企业融资租赁工具提供了一种较好的选择，在企业财务决策中，中小企业融资租赁往往被一些现金流不足、财务风险较高的新企业和中小企业所采用。
       　　2)　优化资产结构 降低金中小企业融资产风险
       　　一方面因为中小企业融资租赁资金用途明确，因而减少了出租人在信息方面的不对称，从而降低了风险。与银行贷款相比，由于中小企业融资租赁已经确定了资金的用途，并事先经过周密的项目评估，出租人始终参与设备购买、安装、使用的全过程，可以掌握承租人的更多商业信息，大大减少出租人的风险，同时，出租人还可以利用拥有的所有权随时监督企业利用租赁设备经营的状况，即使发生风险，由于中小企业融资租赁中租赁资产所有权并不归承租人所有，在存在完善的二手设备市场条件下，可以通过出售的方式部分收回投资，减少出租人的损失，大大降低了其投资风险，因而吸引了大量金融机构进入这个行业。
       　　另一方面，金融租赁公司相对于一般企业具有更大的规模、更好的资信水平，更完善的风险管理制度，银行更愿意向这些金融租赁公司中小企业融资而不愿意直接向一般企业中小企业融资，从而一定程度上优化了银行的资产结构，降低了金融风险。
       　　3)强化产品促销提高企业竞争力
       　　厂商采取中小企业融资租赁方式促销产品更有利于应收款的收回。相对其他如分期付款、买方信贷等促销手段，中小企业融资租赁销售的货物由于所有权没有转让，有固定的用途，因而风险更小，未来现金流更有保证，其分期付款和税收政策也更有利于吸引一般消费者，从而实现厂商设备等商品的销售，是企业尤其是设备生产企业实现促销的一种有利选择。
       　　当前，随着市场中买方对附加金融服务的产品或服务产生了更大的需求，制造商通过投资设立金融服务公司来向顾客提供全面的产品服务正成为一种趋势，也是制造商进一步增强其在市场上竞争力的必然选择。
       　　4)盘活企业闲置资产提高资源利用率
       　　利用租赁方式可以将大中型企业的闲置设备转移到中小型乡镇企业，将发达地区的二手设备转移到不发达地区，按照经济发展的梯度转移资源，有效利用闲置设备，提高资源利用效率。
       　　对较发达地区而言，产业结构的升级将导致一部分仍具有一定的科技水平且可以用于生产的设备淘汰，但这些设备对较不发达地区而言，却仍相当先进，而这些设备在价格上往往具有优惠，因而通过租赁的方式不仅解决了发达地区产业结构调整而带来的淘汰设备处理问题，而且解决了不发达地区科技进步与资金缺乏的矛盾，促进了全社会的资源有效运用，加快了全社会的'平衡发展。特别就我国实际情况看，东部沿海地区与西部内陆地区经济发展水平落差很大，可以利用租赁方式把东部地区的二手设备转移到西部去，促进西部大开发。
       　　5)规避贸易壁垒
       　　各国对相互之间贸易都有一定的限制，通过中小企业融资租赁，可以避免直接购买的限制，从而突破贸易壁垒，迂回进入。另外通过中小企业融资转租赁的方式还可以打破一些国家的金融管制，将贷款改为中小企业融资租赁可以避免直接中小企业融资的限制。
       　　6)节省项目建设周期
       　　中小企业融资租赁将中小企业融资和采购两个过程合成一个，可以提高项目建设的工作效率。由于租赁本身的灵活性和抗风险能力，也减少许多项目建设过程中不必要的繁杂手续，可以使企业早投产，早见效益，抓住机遇，抢占市场。
       　　7)有利于技术改造
       　　因率先使用先进设备，而不用担负由于技术进步导致设备落伍淘汰的风险。对企业及时更新技术装备，迅速采取新技术、新工艺，提高产品竞争力和市场占有率十分有利。
       　　8)可以取得税收优惠
       　　国家为了鼓励投资，专为中小企业融资租赁提供了税收优惠，通过中小企业融资租赁的项目可以加速租赁物件的折旧。实际上把一些应该上缴国家的税款用来偿还租金，加速了设备的更新改造。
        　　我国融资租赁企业分类 
       　　讲这点题外话是因为还有很多人搞不清楚金融租赁和融资租赁的区别，其实在国内，以上两类公司都是经营融资租赁业务，只是公司类型不同，这里简单讲下。
          　　1、金融租赁企业：指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。受银监会监管，具体规定按照《金融租赁公司管理办法》。此类企业多是银行背景，股东资金优势明显，数量不多，截至2015年底共49家，但是业务规模庞大，在租赁业务中占据近一半的市场份额。
       　　2、外资融资租赁公司：是指由外商投资的融资租赁公司。受商务部监管，具体规定参照《外商投资租赁业管理办法》。因融资渠道相对多元化，资金实力较为雄厚，业务能力较强，且企业的数量最多，数量占比超过90%。
       　　3、内资融资租赁公司：是指内资试点的融资租赁公司。受商务部监管，具体规定参照《融资租赁企业监督管理办法》。
       　　按股东背景分，又可以分为三类(*参考资料：前瞻产业研究院《2016年中国融资租赁行业研究报告》，侵删)：
       　　1、银行系租赁公司。以国银金融租赁、工银金融租赁等为代表，其特点是对银行的依赖性较强，业务项目来源于银行内部推荐，客户定位于国有大中型企业，业务集中于飞机、基础设施等大资产、低收益的大型设备领域，业务类型以回租赁为主。
       　　2、厂商系租赁公司。以中联重科、西门子、卡特彼勒租赁等为代表，其客户绝大部分集中于设备厂商的自有客户，租赁对象一般为厂商自身设备，以直租赁交易结构为主。实际上是股东从事租赁服务的一个负债、投资、营销和资产管理的平台。
       　　3、独立第三方租赁公司。以远东宏信、华融租赁为代表，他们为客户提供包括直租赁、回租赁等在内的、量身定制的金融及财务解决方案，满足客户的多元化、差异化的服务需求。
        　　什么时候适合用到融资租赁这种方式 
       　　你需要购置的东西寿命长、价格比较贵(大型机械设备等);你们公司短期资金压力比较大，能使用的资金规模小，想获得借款的资信和担保的要求又比较高(中小型企业)。这时没有办法一次性完成购置的需要，就可以以融资租赁的方式得到满足了(当然，利率也可能就会高于一般的银行信贷)。
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3. 融资租赁功能介绍

（一）融资功能融资租赁从其本质上看是以融通资金为目的的，它是为解决企业资金不足的问题而产生的。需要添置设备的企业只须付少量资金就能使用到所需设备进行生产，相当于为企业提供了一笔中长期贷款。
（二）促销功能融资租赁可以用以租代销的形式，为生产企业提供金融服务。一可避免生产企业存货太多，导致流通环节的不畅通，有利于社会总资金的加速周转和国家整体效益的提高。二可扩大产品销路，加强产品在国内外市场上的竞争能力。
（三）投资功能租赁业务也是一种投资行为。租赁公司对租赁项目具有选择权，可以挑选一些风险较小、收益较高以及国家产业倾斜的项目给予资金支持。同时一些拥有闲散资金、闲散设备的企业也可以通过融资租赁使其资产增值。而融资租赁作为一种投资手段，使资金既有专用性，又改善了企业的资产质量，使中小企业实现技术、设备的更新改造。
（四）资产管理功能融资租赁将资金运动与实物运动联系起来。因为租赁物的所有权在租赁公司，所以租赁公司有责任对租赁资产进行管理、监督，控制资产流向。随着融资租赁业务的不断发展，还可利用设备生产者为设备的承租方提供维修、保养和产品升级换代等特别服务，使其经常能使用上先进的设备，降低使用成本和设备淘汰的风险，尤其是对于售价高、技术性强、无形损耗快或利用率不高的设备有较大好处。
【本文关联的相关法律依据】
《民法典》第七百三十五条
融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。
第七百三十六条
融资租赁合同的内容一般包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法，租赁期限，租金构成及其支付期限和方式、币种，租赁期限届满租赁物的归属等条款。
融资租赁合同应当采用书面形式。

4. 融资租赁的功能介绍

1、融资功能融资租赁从其本质上看是以融通资金为目的的，它是为解决企业资金不足的问题而产生的。需要添置设备的企业只须付少量资金就能使用到所需设备进行生产，相当于为企业提供了一笔中长期贷款。
2、促销功能融资租赁可以用以租代销的形式，为生产企业提供金融服务。一可避免生产企业存货太多，导致流通环节的不畅通，有利于社会总资金的加速周转和国家整体效益的提高;二可扩大产品销路，加强产品在国内外市场上的竞争能力。
3、投资功能租赁业务也是一种投资行为。租赁公司对租赁项目具有选择权，可以挑选一些风险较小、收益较高以及国家产业倾斜的项目给予资金支持。同时一些拥有闲散资金、闲散设备的企业也可以通过融资租赁使其资产增值。而融资租赁作为一种投资手段，使资金既有专用性，又改善了企业的资产质量，使中小企业实现技术、设备的更新改造。
4、资产管理功能融资租赁将资金运动与实物运动联系起来。因为租赁物的所有权在租赁公司，所以租赁公司有责任对租赁资产进行管理、监督，控制资产流向。随着融资租赁业务的不断发展，还可利用设备生产者为设备的承租方提供维修、保养和产品升级换代等特别服务，使其经常能使用上先进的设备，降低使用成本和设备淘汰的风险，尤其是对于售价高、技术性强、无形损耗快或利用率不高的设备有较大好处。
【本文关联的相关法律依据】
《民法典》第七百三十五条
融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。
第七百三十六条
融资租赁合同的内容一般包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法，租赁期限，租金构成及其支付期限和方式、币种，租赁期限届满租赁物的归属等条款。
融资租赁合同应当采用书面形式。

5. 怎样合理利用融资租赁的融资功能？

企业谋求发展离不开资金的支持。筹资方式可以通过增资扩股、银行贷款、发行企业债券、项目融资
（BOT）、上市发行股票、票据贴现、典当等不同的方式。这些方式各有各的利弊和先决条件。增资扩股、项目融资
（BOT）、上市发行股票都需要较长时间的前期工作，并且是以出让企业的未来收益为代价。发行企业债券，中长期银行贷款不仅手续繁杂，也往往受到企业经营状况，发行规模和授信额度的限制。票据、典当很难筹措到中长期贷款，即使筹到，代价也太高。
企业在进行固定资产投入的中长期资金的融资活动中，抓住商机和降低融资成本是两个最重要的考虑因素。融资租赁交易是以物为载体的融资方式。在企业有良好的经营业绩和信用记录的情况下，企业想要一笔与自己的承债能力相适应的融资，融资租赁无疑是一种最便捷有效的途径。
融资租赁公司由于实力和筹资渠道的不同，其为客户提供的资金成本会有差异。在同币种，同等期限条件下，租赁公司提供的融资成本一般说来要比银行信贷略高一点。但租金支付方式要比信贷偿还方式灵活。企业要比较融资成本，但更要考虑还贷（租）期内现金流的匹配。灵活的租金支付方式为用户提供了更多的选择方案。企业可根据今后的效益预测、市场前景的判断，与租赁公司商定支付方式。新产品利润率高，市场变化风险大，可前期多还些；建设期长，市场稳定，收益可靠，前期可少还点。合理的支付方式，有利于保持企业效益的稳定增长，减少市场变化可能带来的欠租风险。手续便捷、支付灵活，现金流相匹配正是企业在进行是租还是买的决策时，选择租赁的重要因素。
若融资租赁的具体交易条件符合租赁会计准则规定的经营租赁的条件，对承租人来说，租金可以进经营成本，租赁负债可不进资产负债表。承租企业因此获得的税收好处和享有的表外融资，也是企业合理利用融资租赁的最重要的决策因素。

6. 融资租赁的特征与功能有哪些

融资租赁的特征一般归纳为五个方面。
 
 （一）租赁标的物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。
 
 （二）承租人负责检查验收制造商所提供的设备，对该设备的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。
 
 （三）出租人保留设备的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间设备的管理、维修和保养。
 
 （四）租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有设备毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。
 
 （五）租期结束后，承租人一般对设备有留购、续租和退租三种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。
 
 融资租赁的功能包括，投资和投资促进功能、设备促销功能、融资功能、资产管理功能、风险和租赁资产的管理功能、资本形态的灵活转化功能。

7. 融资租赁业务具体是怎么开展的？

工作二十多年来，经过大学工作（教师和管理），电信行业，IT行业等多个行业的营销和管理工作经历，通过项目合作，我现在逐步进入了中小企业融资租赁行业，现在和环宇邮电国际租赁公司进行着紧密的合作，已经经历了数十个项目，完成了几个中小企业融资租赁项目，对于业务流程和业务要点都有了比较清楚的了解，对几个重点行业有了较为深入的认识。现将中小企业融资租赁工作的体会、心得和经验教训记录下来，以利于今后更好地开展这方面的工作。

  中小企业融资租赁业务在我国开展的时间不是很长，国人在获取资金时很少有人能够想到利用中小企业融资租赁来解决资金问题，但是，在电信、医院等行业中小企业融资租赁业务开展得较为普遍，上述行业的业务主管和财务人员对该业务是相当的熟悉，可以熟练地运用中小企业融资租赁来获取资金。

  目前，我国的经济经过二十多年的快速发展，现在仍以较高的速度继续发展着，经济的快速发展对资金产生了极大的需求。而国内各大银行出于各种原因，只关注于大型企业集团和效益显著的行业，而且借贷手续复杂，时间冗长。因此，面对很多行业资金紧张的状况，国家现在也在着手改善。如，正在制定中小企业融资租赁法（预计2006年底发布），大幅降低入门的门槛（成立中小企业融资租赁内资公司注册资金将从5亿人民币降低到5000万人民币），鼓励有资质和实力公司进入这个行业。另外，在天津新区进行金融试点改革，相信很快会有各种国人还不熟悉，而在欧美等国已经成熟的金融工具将逐步推广。因此，现阶段是中国中小企业融资租赁行业各种金融工具快速和全面发展的前夜。在这个时期进入中小企业融资租赁行业是恰逢其时，事实上，我也是在实际业务工作中寻找资金需求时接触到该行业的。

  我个人认为，下述行业做中小企业融资租赁存在着较大的可能性：电力，能源，电信，医院，交通，银行，市政工程等。

  电力行业：是资金密集型行业，尤其是超高压线路的建设，更是需要大量的资金，其他电力建设项目也很多，而且，电力行业效益很好，对于支付中小企业融资租赁资金有可靠的保证。开展中小企业融资租赁业务有很好的前景，也正因为如此，电力行业是银行资金追逐的目标，从银行取得贷款极其容易，造成电力行业人员对于其他中小企业融资渠道不是很了解，也不积极开拓新的中小企业融资渠道。现在专门做电力行业中小企业融资租赁业务的租赁公司并不多，针对这种情况，我认为，值得在电力行业开展中小企业融资租赁业务活动，具体开展业务的方向是：1）与电力行业内部的中小企业融资租赁公司和财务公司合作开展联合租赁和杠杆租赁业务，如果自身的资质和实力很强的时候，还可以做杠杆租赁业务的发起人。2）与相关电力设备公司合作，用中小企业融资租赁的手段帮助企业设备进入电力行业，如电厂燃煤锅炉脱硫改造等，3）发电设备的回租业务，4）除大型电厂的建设，各省市的中小型电厂的建设也是较好的业务对象，当然，要注意防范风险。在电力行业开展中小企业融资租赁业务，一是要与行业内的中小企业融资租赁公司和财务公司合作，二是要与电力行业的相关单位以及相关的设备公司保持业务联系，先期开展中小企业融资租赁业务宣传，我可以利用自己在电力行业的一些业务关系来主动开展中小企业融资租赁业务。

  能源行业除电力外，还有石油和煤炭行业，石油行业也是银行资金最青睐的行业之一，开展业务可以从二方面入手，一是针对地方油田开展业务，二是在大型项目中参与做联合租赁或杠杆租赁，这方面有业务关系，但还没有好的切入点。煤炭行业，现在由于国内煤炭生产过多，尤其焦炭生产严重过剩，竞争已经激烈，盈利模式需要仔细考察。而且，各矿务局多地处偏远地区，对中小企业融资租赁了解不多，而且信用素质也不是很高。做这方面的业务需要慎重。

    电信行业中几大运营商的盈利模式已进入良性循环，盈利有保证，也很容易从银行贷款，在成本核算上也比较仔细，早期在90年代和2000年的前几年，曾经比较广泛的开展了中小企业融资租赁业务，以解决资金短缺问题，现在，已经逐步转向直接获得银行贷款（出于中小企业融资成本的考虑）。在电信行业的做中小企业融资租赁业务的机会已经减少许多。但是，在今后几年内，电信行业要上3G业务，这需要相当大的资金，在这个期间，资金的需求会增加很多，同时，由于电信运营商将大量资金投入3G的建设，其他电信项目资金就会相对短缺，我可以利用自己长期在电信行业工作的有利条件，注意多获取信息，在电信行业还是大有可为的。

  医院：要医院一次性拿出大笔资金购买大型医疗设备有时会比较困难，但是医院的现金流很好，因此，医院这个行业已经广泛采用了中小企业融资租赁业务来解决资金问题。我开展这方面的业务，可以与有实力的医疗设备公司合作对医院开展中小企业融资租赁业务。但是，现在医院的情况比较复杂，各种所有制医院并存，医院之间的信用也有很大的差异，现金流也是有差距的。需要对具体项目进行仔细审查，一般情况下，为资金安全起见，主要做二乙以上等级的医院。

  交通行业，目前资金需求大的项目有：高速公路和等级公路建设，城市地铁和轨道交通，铁路建设等。目前，国家批准的BOT项目也比较多，由于建设项目资金需求量大，银行资金也往往介入其中，这类项目，首先要保证银行还贷，对于支付中小企业融资租赁租金可能会有比较大的影响。经手的几个项目都无法实施也是这个原因，如何更好的开展中小企业融资租赁业务还需探讨。

  与银行合作，通过银行的介绍，将银行贷款条件不足但可以做中小企业融资租赁的业务项目进行实施，也是一个不错的选择，好处是，银行对该项目已经经过审查，对该项目比较了解，不足之处是银行提供的项目涉及各行各业，而很多行业我们并不了解。项目审查中仍需慎重。由于中小企业融资租赁公司业务本身就需要有良好的银行业务关系，因此，可以将此视为中小企业融资租赁业务发展的方向之一。

  市政工程：近年来，国内各市政府转变政府职能观念，对城市建设有很大的积极性，由于城市建设欠帐太多，需要实施的工程项目很多，目前，除正规渠道获得城市建设经费以外，市政工程还采取人民币担保业务获得贷款，信托资金参与项目等，市政公司对中小企业融资租赁的业务方式由于不了解，使用较少，一旦了解后，对中小企业融资租赁业务均表示欢迎，而且，市政工程返还租金如果有政府同意支付拨款的文件，风险会降低很多。这方面也有成功的案例，现在我在市政工程上也有一些业务关系，可以积极开展这方面的中小企业融资租赁业务。

  一般来说，一个金融租赁公司如果能够在以上2－3个行业中深入开展业务，已经可以取得很好的经济效益。这需要对其中的行业有更深入的了解，建立更广泛的业务合作联系，探索更加灵活的业务模式，与更多的客户，同业公司，代理公司保持更加密切的联系，中小企业融资租赁业务将会得到很好的发展。

  业务开展的方式：

  现在的中小企业融资租赁公司除少数公司外，大多数都是在原来的行业中开展业务，较少扩展到其他行业，而且，也较少主动开展业务。作为风险控制，这样做无疑是有道理的，但是，一个中小企业融资租赁公司要快速地发展和壮大，就需要积极地做市场宣传和行业宣传工作，做市场开拓工作，运用市场化手段获取大量项目，这样，才能为项目实施建立良好的基础，通过市场开拓工作，还能对相关的行业有更清楚地理解，对项目才能有更好的把握。

    获取项目，仅仅是中小企业融资租赁业务开展的第一步，是否可以进行项目实施，需要有一整套规范的审查制度来保证，需要对项目所处行业，项目本身，承租人的资质，业绩，项目的盈利前景，租金支付保证和租金安全等方面进行充分的论证，现在的审查都是中小企业融资租赁公司内部相关部门进行风险评估，我认为，还应该增加引入独立审核人制度，在公司以外，选取同业中具有权威的人士对中小企业融资租赁项目进行独立审核，该审核意见要在评估结论中占据一定的分量。只有通过来自不同方面的审核人员从不同角度的严格审核，对项目的评审才能更全面。在内部评审中，也要坚持2个审核人员独立审核项目的制度，坚持审核人员不与承租人见面，避免承租人的倾向影响审核人员，而应该由业务人员与承租人发生业务关系，这样可以保持审核的独立性。另外，要建立责任追究制度，使审核人员有明确的责任，防止不良项目轻易通过评审，也可以避免行政干预影响审核人的意见，将风险降低到最低程度。对于项目，建立专人负责制，建立完善的合同管理制度。

  目前，经过近一年的工作，与环宇邮电国际租赁公司紧密合作，与一些银行开始建立业务联系，已经积累了一些团队力量，如有资深的行业分析专业公司的支持与合作，有在中小企业融资租赁行业工作十年的资深业务经理给予支持。因此，开展中小企业融资租赁业务是有着广阔的前景的。但是，现在应该是以中小企业融资租赁中介业务为主导。

  以上是我在近一年中开展中小企业融资租赁业务的总结和一些体会，相信也有不准确的地方，需要自己在今后的业务实践中不断充实和完善。但发展方向不会动摇

8. 融资租赁具备哪些功能和优势

融资租赁的特征一般归纳为五个方面。
一、租赁物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。
二、承租人负责检查验收制造商所提供的租赁物，对该租赁物的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。
三、出租人保留租赁物的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间租赁物的管理、维修和保养。
四、租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有租赁物毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。
五、租期结束后，承租人一般对租赁物有留购和退租两种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。

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应答时间：2021-09-16，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。 
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